根据公司的采购管理制度，对现阶段采购部门的采购管理工作及内部控制状况进行审计检查，做出客观评价，揭示其中存在的控制风险，并提出可行的建议和改善措施。

　　3、公司对采购主要业务环节（供应商资质的审核确认、标书制作、招标、评标、询价、比价、沐鸣议价、合同管理、验收、退货、款项支付等）的管理、控制是否完善；

　　20XX年X月至20XX年X月期间的XXX公司[内审网注:或多个法律主体,亦可按地区、城市、具体部门均可]采购管理工作。

　　XXX：负责采购管理制度的评价、需招投标的物资的标书制作、招标、评标、合同管理、验收、财务支付等审计；

　　XXX：负责供应商资质、不需招投标物资及紧急采购物资的议价、比价、合同管理、验收、财务支付款工作的审计；

　　6、查阅前期审计报告得出前期已经存在的审计[各类审计方法案例报告关注公众号内审网可查阅获取,内审网注]问题，汇总本期审计发现，分析、判断审计对象目前比较突出和急需解决的问题。

　　3、公司资料，例如公司结构图和工作说明、政策和程序手册以及重大的公司系统变化等；

　　5、相关制度规定，例如采购政策、采购程序制度、授权审批制度、供货商管理制度、财产接触制度、合同或协议签定制度、凭证管理制度和定价策略等；

　　6、外部信息资料，例如同行业相关资料、物价水平和变化幅度、技术变化程度和供货商资料等；