这篇我们拆解【应收应付】功能模块、业务流程和逻辑，这块儿也可以看作是财务流程的一部分

　　应收管理主要指企业对应该收取但尚未收到的款项进行的管理。这包括销售商品或提供服务后形成的应收账款，例如客户购买产品后还未支付的货款。其工作包括：

　　应付管理 则侧重于企业应当支付但尚未支付的款项。例如采购原材料或服务后形成的应付账款。应付管理涉及：

　　在行政 OA 系统中，财务部分的业务主要包括：应收管理、应付管理、报销管理，其业务流程大致如下图所示：

　　应收合同管理是指企业对其与客户签订的、约定应收款项的合同进行的一系列管理活动，由「客户」、「应收合同」、「开票申请」以及「回款单」组成。

　　业务员根据应收合同提供的开票信息填写开票申请，财务人员收到待办后，对开票申请进行财务审批：

　　最后回款的时候，财务人员根据应收合同和客户提供的发票，完成回款单填写，效果如下：

　　应付合同管理通过控制应付合同款项，企业可以优化资金使用效率，减少不必要的资金占用和利息支出，由「供应商信息」、「应付合同」、「进项发票」以及「付款单」组成。

　　业务员根据供应商信息、合同信息和财务明细填写应付合同，主管收到待办后，对应付合同进行主管审批

　　合同签订之后，财务人员依据应付合同表单，接收由合同供应商提供的发票，并据此填写进项发票信息

　　费用报销管理是指企业为规范员工因公产生的各项费用支出，通过制定明确的报销流程，实现费用报销管理过程，主要由以下两部分组成：

　　基本上就这些了，到这里我们 OA 数字化系统拆解就已经结束啦，大家有什么需要补充的欢迎评论区沟通！